અમદાવાદ સ્થિત પત્રકાર મહેશ લંગા પર એન્ફોર્સમેન્ટ ડિરેક્ટોરેટ (ED) દ્વારા મલ્ટી-કોર સેન્ટ્રલ ગુડ્સ એન્ડ સર્વિસીસ ટેક્સ (CGST) કૌભાંડમાં મહત્વપૂર્ણ ભૂમિકા ભજવવાનો આરોપ મૂકવામાં આવ્યો છે, જેમાં સેંકડો શેલ કોર્પોરેશનો સંડોવાયેલા હતા. સૂત્રોના જણાવ્યા અનુસાર, ED એ 200 શેલ કંપનીઓનું નેટવર્ક શોધી કાઢ્યું છે જેનો ઉપયોગ માલ અને સેવાઓના કોઈપણ વિનિમય વિના કપટપૂર્વક ઇનપુટ ટેક્સ ક્રેડિટ (ITC) નો દાવો કરવા માટે થાય છે.
મહેશ લંગા કોણ છે?
ધ હિન્દુના ગુજરાતના સંવાદદાતા મહેશ લંગા, જેમની સામે તેમની નોકરીનો ઉપયોગ કરીને ગેરકાયદેસર વ્યવહારો, સમાધાનો કરવા અને ખંડણીમાં ભાગ લેવાનો આરોપ મૂકવામાં આવ્યો છે, અને આ પ્રક્રિયામાં લાખો ડોલર કમાવવાનો આરોપ છે. સરકારી દસ્તાવેજો લીક થવાના કેસમાં ગાંધીનગરમાં તેમના નામ અંગે એફઆઈઆર દાખલ કરવામાં આવી છે.
અમદાવાદ ક્રાઈમ બ્રાન્ચે તાજેતરમાં મહેશના ઘરની તપાસ કરી હતી અને મિલકતના કાગળો, મોંઘા દાગીના અને 20 લાખ રૂપિયા રોકડા મળી આવ્યા હતા. મહેશનો વાર્ષિક પગાર 2022-23ના આવકવેરા રિટર્ન મુજબ માત્ર 9.48 લાખ રૂપિયા હતો, જ્યારે તેની પત્નીની આવક 6.04 લાખ રૂપિયા હતી, જેનો અર્થ એ થયો કે કુલ મહેશની વાર્ષિક આવક આશરે 15.5 લાખ રૂપિયા હતી અને પછી તેના ઘરેથી 20 લાખ રૂપિયાની રકમ મળી આવી. વધુમાં, મહેશ અને તેના જીવનસાથી નિયમિતપણે ઉચ્ચ કક્ષાની હોટલોમાં રોકાતા હોવાનું પણ બહાર આવ્યું છે.
નકલી કંપની નેટવર્કના આરોપો
EDનો દાવો છે કે શેલ કંપનીઓમાંની એક, ધ્રુવી એન્ટરપ્રાઇઝ, GST માટે નોંધણી કરાવવા માટે બનાવટી દસ્તાવેજોનો ઉપયોગ કરીને સ્થાપિત કરવામાં આવી હતી, તેણે DA એન્ટરપ્રાઇઝ સહિત 12 અલગ-અલગ વ્યવસાયોને નકલી ઇન્વોઇસ મોકલ્યા હતા, જેમણે પાછળથી GST વિભાગને ITC માટે ખોટા દાવા રજૂ કર્યા હતા. તપાસકર્તાઓ દ્વારા મહેશ લંગા પર DA એન્ટરપ્રાઇઝને નિયંત્રિત કરવાનો આરોપ છે, જેમાંથી બિનહિસાબી રોકડ લેવામાં આવી હતી, અને પછી શંકા છે કે તે શેલ કોર્પોરેશનોનો ઉપયોગ કરીને અન્ય બેનામી વ્યવહારોમાં પણ સામેલ હતો.
ચાલુ શોધ કામગીરી
તેની વ્યાપક તપાસ દરમિયાન, ED એ રવિવારે ગુજરાતના અમદાવાદ, સુરત અને ભાવનગરમાં લંગા અને તેના સાથીઓના ઘરોની તપાસ કરી. અહેવાલો અનુસાર, ખોટા ITC અરજીઓમાં રોકાયેલા શેલ વ્યવસાયો સાથે જોડાયેલા “ગુનાહિત દસ્તાવેજો” શોધાયા હતા.
મોટા પ્લોટનો પર્દાફાશ કરવાના પ્રયાસમાં, ED એ અગાઉ ગુજરાતમાં આ શેલ વ્યવસાયો સાથે જોડાયેલા 23 સ્થળોનું નિરીક્ષણ કર્યું હતું. એક એજન્સીએ જણાવ્યું હતું કે, “PMLA (મની લોન્ડરિંગ નિવારણ અધિનિયમ) હેઠળ વિવિધ નિવેદનો નોંધવામાં આવ્યા હતા અને તપાસ દરમિયાન વૈધાનિક અધિકારીઓ પાસેથી પૂછપરછ કરવામાં આવી હતી, જે આ વ્યવહારોની અધિકૃતતા સ્થાપિત કરી શક્યા નથી”.
પોલીસ કમિશનરે શેલ કંપનીઓની ભૂમિકા ચકાસી
અમદાવાદના પોલીસ કમિશનર જી.એસ. મલિકના જણાવ્યા અનુસાર, લાંગા ડીએ એન્ટરપ્રાઇઝનું સંચાલન કરતો હતો, જે એક શેલ કોર્પોરેશન હતું જેનો ઉપયોગ કાલ્પનિક ખર્ચાઓ દ્વારા ભંડોળ ટ્રાન્સફર કરવા માટે થતો હતો. મલિકે જણાવ્યું હતું કે, ડીએ એન્ટરપ્રાઇઝનું ટર્નઓવર 2020-21માં રૂ. 21 લાખથી વધીને 2022-23માં રૂ. 6.7 કરોડ થયું હતું. મલિકનો દાવો છે કે ધ્રુવી એન્ટરપ્રાઇઝમાં સ્થાનાંતરિત થયા પછી, પૈસા રોકડ તરીકે કાઢવામાં આવ્યા હતા અને હવાલા નેટવર્કનો ઉપયોગ કરીને મહેશને પાછા મોકલવામાં આવ્યા હતા. મલિકે ભારપૂર્વક જણાવ્યું હતું કે “અમે કેસમાં કોઈ બદલો લેવાની ભાવના દાખવી નથી” અને જણાવ્યું હતું કે તપાસ દરમિયાન લંગાની પત્ની અને પિતરાઈ ભાઈ દોષિત નથી.
જીવનશૈલીમાં તફાવતો આવકવેરા વિભાગને ચેતવણી આપે છે
9.48 લાખ રૂપિયાનો વાર્ષિક પગાર અને 6.04 લાખ રૂપિયાની કમાણી હોવા છતાં, અધિકારીઓએ શોધી કાઢ્યું કે લંગા કથિત રીતે વૈભવી જીવનશૈલી જીવતા હતા. ક્રાઇમ બ્રાન્ચને લંગાના ઘરે દરોડા દરમિયાન 20 લાખ રૂપિયાની બિનઘોષિત રોકડ મળી આવ્યા બાદ, મલિકે લંગાના વિદેશ પ્રવાસો અને ઉચ્ચ કક્ષાના ખર્ચની વિગતો વધારાની તપાસ માટે આવકવેરા એજન્સીને સુપરત કરી.
શેલ કંપનીના વધારાના આરોપો
શહેર પોલીસના અહેવાલ મુજબ, લાંગાએ ડીએ એન્ટરપ્રાઇઝમાંથી નિસર્ગ એન્ટરપ્રાઇઝમાં પૈસા ટ્રાન્સફર કર્યા હતા, જે તેના ભાઈ, સરકારી શાળામાં શિક્ષક અને મનહરની પત્ની દ્વારા ચલાવવામાં આવતો વ્યવસાય હતો. પોલીસના જણાવ્યા અનુસાર, નિસર્ગ એન્ટરપ્રાઇઝે લાખો રૂપિયાના શંકાસ્પદ વ્યવહારો કર્યા હતા.
રાજ્યમાં કર સંબંધિત ગુનાઓ પરના તેમના મોટા પગલાંના ભાગ રૂપે, ED અને અન્ય તપાસ એજન્સીઓ હજુ પણ CGST છેતરપિંડી અને મની-લોન્ડરિંગના દાવાઓમાં લંગાની ભૂમિકાની તપાસ કરી રહી છે.
